祥源新材在深交所創業板上市

今日，湖北祥源新材科技股份有限公司(以下簡稱“祥源新材”，300980.SZ)在深交所創業板上市。截至今日收盤，祥源新材報54.54元，漲幅66.43%，成交額5.33億元，換手率50.68%，總市值39.21億元。

祥源新材專注于聚烯烴發泡材料的研發、生產和銷售。公司產品主要應用于建筑裝飾材料、消費電子產品、汽車內飾材料、家用電器產品、醫療器械產品等五大領域。

本次發行前，魏志祥和魏瓊合計控制公司70.26%的股份，為本公司實際控制人。魏志祥和魏瓊為兄妹關系。報告期內，魏志祥一直擔任公司董事長，魏瓊一直擔任公司董事兼總經理，二人共同對公司股東大會、董事會的重大決策和公司經營活動產生重大影響，且在公司重大事項最終決策上均保持一致。因此，魏志祥和魏瓊為公司共同實際控制人，魏志祥為公司的控股股東。

2020年12月15日，創業板上市委員會2020年第56次審議會議同意祥源新材首發。上市委會議提出問詢的主要問題有：

1.報告期內，發行人性能增強型產品毛利率分別為71.90%、73.22%、64.87%、70.03%，普遍高于同行業可比公司。請發行人代表說明毛利率較高且存在波動的原因及合理性，是否具有持續性。請保薦人代表發表明確意見。

2.發行人實際控制人于2018年3月28日出具了《承諾函》，承諾興發高投、湖北高投在發行人未來股票發行中以固定價格認購約定數量的股份。請發行人代表說明在授予日(2018年3月28日)該承諾的公允價值，以及是否構成《企業會計準則22號——金融工具確認和計量》(2017修訂)第五條規定的衍生工具。請保薦人代表發表明確意見。

3.2017年上半年，實際控制人魏瓊個人賬戶為發行人墊付員工薪酬等支出共計227.37萬元。請發行人代表說明是否存在未足額代扣代繳個人所得稅的潛在風險。請保薦人代表發表明確意見。

4.報告期內，發行人兩任財務總監辭職。請發行人代表說明原因。請保薦人代表發表明確意見。

祥源新材本次在深交所創業板上市，公開發行股票數量為1797.45萬股，發行價格為32.77元/股，保薦機構為華林證券股份有限公司(簡稱“華林證券”)，保薦代表人為張敏濤、謝勝軍。祥源新材本次募集資金總額為5.89億元，扣除發行費用后，募集資金凈額為5.25億元。

祥源新材最終募集資金凈額比原計劃多6792.51萬元。祥源新材3月30日披露的招股說明書顯示，公司擬募集資金4.58億元，其中3.48億元用于年產1.1億平方米聚烯烴發泡材料產業化建設項目、5944.55萬元用于新材料技術研發中心建設項目、5000.00萬元用于補充營運資金。

祥源新材本次上市發行費用為6356.53萬元，其中保薦機構華林證券獲得保薦及承銷費用4494.26萬元，天健會計師事務所(特殊普通合伙)獲得審計及驗資費用983.59萬元，北京市信格律師事務所獲得律師費用442.26萬元。

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